Описание краткое

По данной теме возможны корпоративные программы обучения, направленные на достижение конкретных целей и задач,
стоящих перед Вашей компанией.

Корпоративное обучение сможет придать вашему бизнесу новый импульс,
обеспечить его конкурентоспособность и вывести на качественно иную ступень развития.

Метод проведения

лекционная часть, разбор примеров из практики, решение бизнес-кейсов, индивидуальные и групповые задания.

Результаты обучения

В результате обучения на программе Вы сможете:
Контролировать эффективность деятельности финансовой службы
Принимать правильные решения по долгосрочному финансированию бизнеса и инвестициям
На основе методов контроллинга создать в компании центры ответственности и управлять их результатами
Составлять адекватные, работающие финансовые планы и прогнозы
Выстроить в компании систему управленческого учета
Управлять рисками

Описание полное

Программа курса:

День 1

Финансовый директор компании
Ролевые функции: топ-менеджер, контроллер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, руководитель корпоративных финансов, главный бухгалтер
Отношения финансового директора с генеральным директором и собственниками компании
Функционал финансового директора компании и бизнес-процессы финансовой службы компании, в которых она участвует.
Дерево стратегических финансовых целей компании и его увязка с остальными целями компании в рамках системы сбалансированных показателей.
Стратегическая карта целей, максимизирующая стоимость компании, построение «деревьев» факторов стоимости
Варианты построения финансово-экономической службы для разных структур организации: линейная, функциональная, матричная, проектная, виртуальная среда и финансовый аутсорсинг. Критерии выбора оптимальной структуры финансовой службы в зависимости от вида деятельности, стадии жизненного цикла компании
Эффективность экономической службы
Функции и продукты экономических служб
Увязка стратегической карты финансовых целей и ключевых показателей эффективности (KPI) финансовой службы.
Ключевые показатели эффективности как способ разработки системы мотивации финансовой службы. Тонкости при разграничении ответственности за показатели.
Анализ эффективности финансовой службы с помощью KPI
Признаки неэффективности. Причины неэффективности и способы их устранения.
Особенности в работе финансовой службы в период финансовой нестабильности
Направления взаимодействия компании и финансового рынка
Последствия финансовой кризиса и его отражение на работе компании
Влияние кризиса на внутренние управленческие процессы
Особенности работы с кредиторами, дебиторами, акционерами и инвесторами период кризиса
Практическое задание – составить карту сбалансированных показателей своей компании, определить KPIфинансовой службы

День 2

Финансовая отчетность компании
Форматы финансовой отчетности. Баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, отчет о нераспределенной прибыли.
Ключевые показатели финансовой отчетности
Обзор возможных целей и задачи финансового анализа.
Содержание анализа в зависимости от целей и позиции аналитика: финансовый анализ для собственника, для инвестора, для финансового директора, для кредитора.
Классический финансовый анализ внешней отчетности компании
Основные методы финансового анализа – горизонтальный вертикальный и коэффициентный финансовый анализ.
Основные группы финансовых коэффициентов и показателей: ликвидность, оборачиваемость, рентабельность, финансовой зависимости, рыночной стоимости. Возможности и ограничения применения классического коэффициентного финансового анализа
Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала. Системный подход к финансовым коэффициентам. Факторный финансовый анализ, взаимосвязь коэффициентов рентабельности - «деревья рентабельности»
Финансовый анализ с точки зрения кредитора/заемщика. Ликвидность (различные подходы), Платежеспособность, Финансовая устойчивость. Эффект финансового рычага. Различие в финансовом анализе с точки зрения банка и держателя облигаций компании. Различия в финансовом анализе для краткосрочных и долгосрочных кредиторов.
Финансовый анализ с точки зрения инвесторов и акционеров. Рентабельность инвестированного капитала, рентабельность активов. Прозрачность управления, отчетность компании перед акционерами.
Финансовый анализ с точки зрения финансового директора. Рентабельность активов, рентабельности продаж и др.
Основные модели финансового планирования. Построение кратко- и среднесрочного БДДС прямым и косвенным методом, преимущества и недостатки.
Финансовый анализ прогнозного финансового состояния. Сбалансированность финансового плана. Визуализация финансового анализа и контроля исполнения бюджета.
Практические задания - финансовый анализ компании на основании баланса и отчета о прибылях и убытках за установленный период с точки зрения собственника, инвестора, кредитора и финансового директора. Выработка рекомендаций по улучшению финансовой ситуации в компании.

День 3

Принятие краткосрочных финансовых решений
Управление оборотными средствами. Производственный, финансовый циклы как показатели политики управления оборотными средствами компании. Финансовые коэффициенты, отражающие эффективность управления оборотными средствами.
Управление запасами: основные задачи, учет и оценка затрат на материалы, планирование потребности в материалах, оптимальная партия заказа. Системы контроля. Финансовые коэффициенты эффективного управления запасами.
Методы анализа потока денежных средств. Управление денежными потоками. Обеспечение уровня ликвидности. Финансовые коэффициенты ликвидности.
Управление дебиторской задолженностью, мониторинг и контроль состояния.
Формирование политики привлечения краткосрочного заемного капитала.
Структура и стоимость источников капитала
Возможные источники привлечения капитала: займы физических и юридических лиц, банковское кредитование, кредитные кооперативы, бизнес-ангелы, закрытые инвестиционные фонды прямых и венчурных инвестиций, фондовый рынок (размещение акций, облигаций) и др. Достоинства и недостатки каждого из вариантов, их доступность для разных категорий компаний и для разных стадий жизненного цикла компании.
Расчет и снижение средневзвешенной стоимости капитала за счет комбинации нескольких источников капитала
Определение оптимальной структуры капитала по стоимости, рискам и прочим факторам (доступность для бизнеса, сопутствующие привилегии и т.д.)
Риск-менеджмент
Варианты классификаций рисков компании. Финансовые риски
Цели управления рисками
Инструменты управления рисками
Качественные и количественные характеристики рисков
Система управления рисками
Практические задания – разработать политику привлечения заемного капитала, посчитать WACC для конкретного примера привлечения капитала, описать систему управления рисками, связанными с привлечением заемного капитала

День 4

Современные системы управленческого учета
Понятие «управленческий учет», место в информационной системе компании
Что может и что должна делать система управленческого учета
Технология постановки управленческого учета
Основные способы постановки управленческого учета: достоинства и недостатки
Использование инструментария BSC и KPI при постановке систем управленческого учета
Создание системы отчетности
Создание учетной политики
Создание технического задания на автоматизацию
Внедрение систем управленческого учета
Структура проекта
Создание устава проекта
Создание проектной группы
Выбор средств автоматизации
Основные процедуры внедрения
Практические задания

День 5

Современные системы бюджетирования
Цели бюджетирования и его составляющие
Почему бюджетирование бывает неэффективным: причины и методы их устранения
С чего начинается построение системы бюджетирования
Архитектура системы бюджетирования
4 стадии бюджетирования
Методики планирования, контроля, консолидации, защиты, анализа и корректировок
Стимулирование и мотивация
Внедрение систем бюджетирования
Проект «Бюджетирование»
Выбор средств автоматизации
Основные проблемы и их комплексное решение
Метод «Быстрый бюджет» или что делать, если в компании отсутствует система бюджетирования
Суть метода «Быстрый бюджет»
Получение бюджета в течение двух недель в трех формах (Баланс, БДР, БДДС), по которому можно провести анализ финансово-хозяйственной деятельности (анализируя фактические результаты с бюджетными)
Преимущество и недостатки составления финансового бюджета с помощью двойной записи
Этапы получения быстрого бюджета
Операционные бюджеты, разработка форм, сбор информации
Создание вступительного бюджета
Разработка проводок по дебету и кредиту для операционных бюджетов в виде двойной записи
Получение оборотно-сальдовой ведомости. Сведение всех операционных бюджетов в оборотно – сальдовую ведомость через двойную запись
Получение прогнозного баланса, бюджета движения денежных средств и бюджета доходов и расходов
Практикум: Разработка системы быстрого бюджетирования компании с последующим составлением финансового бюджета в трех формах (прогнозный баланс, бюджет движения денежных средств и бюджет доходов и расходов)
Налоговая схемотехника (Проблемы оптимизации налоговой нагрузки на настоящее время)
Что понимается в России под «налоговой схемотехникой» (налоговым регулированием, налоговой оптимизацией я и т.п.)? Разница между «законной» и «незаконной» оптимизацией
Как «оптимизировали налоги» в России (краткий исторический экскурс)
Что изменилось в настоящее время? Постановление Пленума ВАС № 53
Цена вопроса - ответственность за налоговые (и «смежные» экономические) преступления в России
Правоприменительная практика

Целевая аудитория

Финансовые директора, главы экономического отдела, ведущие специалисты по финансам.